Законодательство в сфере ПОД/ФТ как фактор, способствующий развитию экономики

Жакупова Гульнар Кабдуллиновна / Zhakupova Gulnar Kabdullinovna – магистрант, кафедра финансов, налогообложения и страхования
Карагандинский экономический университет «Казпотребсоюза», г.Караганда

Аннотация: борьба с отмыванием преступных доходов в последние годы вошла в число приоритетных задач, учитывающихся при формировании антикриминальной политики Казахстана, так как возрастающие масштабы этого явления стали не только подрывать стабильность финансово-экономической системы, но и напрямую создали угрозу национальной безопасности государства. Острота и сложность проблемы требуют выработки, принятия и последовательного осуществления комплексной системы мероприятий по защите прав и законных интересов граждан, общества и государства, созданию правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем, и финансированию терроризма.
Ключевые слова: финансовый мониторинг, отмывание преступных доходов, противодействие легализации (отмыванию) денег, финансирование терроризма, подразделение финансовой разведки, Комитет по финансовому мониторингу, ФАТФ, ЕАГ, группа «Эгмонт», Национальная оценка рисков, взаимная оценка, подозрительная операция с деньгами и (или) иным имуществом
Keywords: financial monitoring, laundering of the criminal income, counteraction of legalization (washing) of money, terrorism financing, division of financial investigation, Committee on financial monitoring, FATF, EAG, Egmont group, National assessment of risks, mutual assessment, suspicious operation with money and (or) other property.

        Один из важных критериев для вхождения в состав 30-ти индустриально развитых стран − это прозрачность финансовой системы страны. Для этого необходима развитая национальная система по противодействию отмыванию преступных доходов, финансированию терроризма и коррупции. Важно понять суть данной работы всеми задействованными государственными и правоохранительными органами, а также казахстанским обществом, как граждан, так и деловых кругов.

Глава государства в своем послании подчеркнул: «Государство и общество должны единым фронтом выступить против коррупции. Коррупция – не просто правонарушение. Она подрывает веру в эффективность государства и является прямой угрозой национальной безопасности».
Меры по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма являются мощными инструментами, которые эффективны и в борьбе с коррупцией. Надлежащее соблюдение международных стандартов в сфере ПОД/ФТ создает окружающую среду, в которой тяжелее для коррупции процветать незамеченной и ненаказанной.
Одним из приоритетных направлений послания Президента − это привлечение зарубежных инвестиций. И при рассмотрении инвестиционной привлекательности стран, иностранные инвесторы особое внимание обращают на функционирование системы противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма, соответствующей международным стандартам.
      Из этого следует вывод, что система противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма является необходимым элементом, способствующим развитию национальной экономики.
Для развития национальной системы в сфере ПОД/ФТ необходимы правовые и институциональные основы.
Закон Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма (далее − Закон о ПОД/ФТ является первым шагом по реализации на законодательном уровне международных стандартов, которые являются основным инструментом в целях борьбы и предупреждения легализации незаконных доходов. В международном сообществе эти международные стандарты на тот момент были известны как 40+9 рекомендаций ФАТФ.
В соответствии с резолюцией Совета Безопасности ООН № 1617 (2005) рекомендации ФАТФ являются обязательными Международными стандартами для выполнения государствами-членами ООН.
     Рекомендации ФАТФ представляют собой всеобъемлющий свод организационно-правовых мер. Они касаются уголовного правосудия и регулирования, превентивных мер для финансовых и нефинансовых учреждений, вопросов межведомственного и международного сотрудничества. Международные стандарты ФАТФ делятся на базовые, ключевые и иные рекомендации.
     В феврале 2012 года на Пленарном заседании ФАТФ в Париже были приняты обновленные международные стандарты по противодействию легализации незаконных доходов и финансированию терроризма. ФАТФ не только определила международные стандарты, которые сегодня известны как «40 рекомендаций», но и внедрила эффективный механизм контроля за их соблюдением во всех странах. В последствие эта работа была полностью поддержана Советом безопасности ООН и форматом G20, которые обязали страны придерживаться международных требований.
Лидеры G20 на саммите в Лос Кабосе (Мексика) в 2012 году единогласно одобрили обновление Мандата ФАТФ на 2012-2020гг, тем самым поддерживая усилия по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и распространением оружия массового поражения.
Обновленные международные стандарты требуют от Казахстана изменений в Уголовном Кодексе и в ряде других Законов РК в сфере ПОД/ФТ, а также корректировки в главный механизм − в Закон о ПОД/ФТ. ФАТФ не только разрабатывает стандарты в сфере ПОД/ФТ, но и проводит взаимные оценки стран на соответствие этим международным стандартам. Механизм взаимных оценок влияет на страны, которые не соответствуют стандартам. ФАТФ публикует «черные списки» стран, представляющих угрозу безопасности мировой финансовой системе, а также «серые списки» стран с недостаточной развитой национальной системой ПОД/ФТ. Если к государству применяется санкции ФАТФ, то страдает не только его репутация, но и возникают проблемы при проведении международных транзакций. Падает инвестиционная привлекательность страны.
Согласно международным стандартам ФАТФ, страны должны создать ПФР, которое будет служить национальным центром для сбора и анализа сообщений о подозрительных операциях для передачи результатов анализа в соответствующие компетентные органы.
На сегодняшний день существует международная глобальная сеть, частью которой являются девять региональных групп по типу ФАТФ (РГТФ), и в своей работе все они руководствуются международными стандартами по борьбе с отмыванием.
     Согласно международным стандартам ФАТФ, каждая страна должна быть членом РГТФ. Казахстан с 2004 года является ассоциированным членом Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ). В 2011 году подписано Межправительственное Соглашение о ЕАГ, которое ратифицировано Казахстаном в феврале 2012 года. Таким образом, Казахстан стал одной из стран учредителей ЕАГ, наряду с Беларуси, Китаем, Кыргызстаном, Россией и Таджикистаном.
Одной из функции ЕАГ является осуществление программы взаимной оценки государств – членов на базе Рекомендаций ФАТФ, включая изучение эффективности законодательных и иных мер, принимаемых в сфере ПОД/ФТ. Первая оценка ЕАГ в Казахстане на предмет соответствия международным стандартам национальной системы ПОД/ФТ прошла с октября 2010 по июнь 2011 года. От выставленных нашей стране оценок и рейтингов напрямую зависит степень доверия к Казахстану, к нашей финансовой системе, в частности банковскому сектору. По итогам оценки Казахстан попал в режим стандартного мониторинга что, несомненно, является успехом, но эксперты – оценщики поставили перед Казахстаном большую задачу по приведению в соответствие системы ПОД/ФТ с базовыми и ключевыми рекомендациями ФАТФ. По 9 из 16 обязательных для исполнения ключевых и базовых рекомендаций ФАТФ Казахстану присвоены рейтинги «не соответствие» (НС) и «частичное соответствие» (ЧС).