Управление рисками кредитования корпоративных клиентов

Бледных Ольга Игоревна / Blednyh Olga Igorevna – старший преподаватель,

кафедра денег, кредита и финансов,

Вятская государственная сельскохозяйственная академия, г. Киров

Аннотация: в экономической литературе проблема управления кредитным риском еще недостаточно научно обоснована, теоретические и практические разработки, касающиеся управления кредитными рисками, не имеют комплексного характера. В связи с этим обоснование подхода, направленного на совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка, отвечающего современным требованиям развития российской экономики, становится актуальным.

Abstract: in economic literature, the problem of credit risk management is not enough scientific, theoretical and practical developments relating to credit risk management, are not comprehensive. In connection with this study approach aimed at improving the management of credit risk of commercial bank that meets modern requirements of the Russian economy becomes relevant.

Ключевые слова: управление, кредитный, риск, банк, клиент.

Keywords: management, credit, risk, bank,customer.

В банковской практике управление кредитным риском является центральным направлением банковской деятельности. В связи с чем, основной задачей банка при размещении средств в кредиты является оценка и минимизация кредитного риска. Основной принцип, которым должна руководствоваться любая кредитная организация в своей кредитной деятельности – получение максимальных доходов при минимизации кредитных рисков. И управление кредитными рисками должно осуществляться таким образом, чтобы одновременно снизить имеющиеся риски и достичь наибольшей доходности, при этом придерживаясь всех требований Банка России. С этой целью банк должен иметь на вооружении методы оценки риска, своевременно и достоверно идентифицировать риск, а так же методы регулирования, благодаря которым банк имеет возможность удерживать риски на приемлемом уровне.

Таким образом, стратегической задачей любого банка является сбалансирование прибыльности и риска кредитной операции, что достигается путем организации процесса по оценке и управлению кредитными рисками.

В настоящее время мы наблюдаем, что с одной стороны – у банков возникает необходимость поддержания малого и среднего бизнеса (в т.ч. сельскохозяйственное производство), а с другой – наблюдается рост просроченной задолженности по кредитам данных субъектов.

В целом можно сказать, что определение банковского кредитного риска основано на двух основных подходах. Первый подход предполагает рассматривать банковский кредитный риск в узком смысле слова как: а) потенциальную опасность неплатежа по кредиту; б) ситуативную характеристику кредитной деятельности банка, отражающую вероятность потерь стоимости его активов.

Второй подход расширяет область присутствия банковского кредитного риска сферой депозитных операций и предполагает его изучение в широком смысле слова (с учетом депозитной составляющей), в результате чего понятие кредитного риска граничит с понятием риска ликвидности.

В рамках данной статьи будем опираться на понятие кредитного риска с точки зрения первого подхода.

Системы оценки и управления кредитным риском существуют в том или ином виде в каждой кредитной организации, однако часто они носят исключительно формальный характер или реализуются за счет применения западных методик без адаптации их к отечественным условиям, что ведет к ослаблению позиции банка в повседневной конкурентной борьбе и при наступлении кризисных ситуаций.

Снизить степень влияния кредитных рисков при кредитовании корпоративных клиентов на деятельность коммерческих банков можно путем разработки и реализации действенной системы оценки и управления кредитными рисками.

Под управлением кредитными рисками – с точки зрения сущности кредитных рисков – понимается «система взаимосвязанных и взаимозависимых методов сознательного, целенаправленного воздействия, направленных на недопущение вероятностного отклонения действительности от ожидаемых результатов (наступление рискового события) или извлечения дополнительной выгоды (дохода, прибыли) по сравнению с ожидаемым результатом в условиях преодоления неопределенности в движении кредитов» [3].

Процесс управления кредитным риском в банке можно определить как организованное воздействие субъекта управления (структурные подразделения или организационные единицы банка, использующие специфические трудовые, информационные, материальные и финансовые ресурсы) на объект управления (денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка, и связанный с ними кредитный риск) с целью снижения (поддержания на допустимом уровне) показателей кредитного риска банка [3].

Проектирование организационной структуры управления рисками является первейшей и одной из наиболее важных задач банка, так как именно ошибки построения организационной структуры не позволят даже при наличии развитых методик и технологической возможности реализовать эффективную систему общебанковского риск-менеджмента.

Структура управления кредитными рисками выглядит как совокупность трех уровней, играющих определенную роль в процессе управления данными рисками в банке.

Роль первого, или верхнего, уровня играют коллегиальные органы коммерческого банка, причем, если учитывать специфику таковых, по нашему мнению, уместно будет разделить их на два подуровня: правление и комитеты. Главной функцией правления банка в аспекте управления рисками является стратегическое управление банковскими кредитными рисками. В непосредственном управлении рисками правление принимает участие лишь при открытии особо крупных рисковых позиций.

Кредитный комитет в отличие от правления банка уже полностью вовлечен в процесс управления всеми рисковыми позициями банка посредством утверждения внутренней нормативной базы, принятия как стратегических, так и тактических управленческих решений по выполнению стратегических и тактических планов, открытию рисковых позиций.

В качестве второго уровня процесса управления кредитными рисками выступает структурное подразделение, профессионально занимающееся этим процессом. Как правило, это управление или департамент риск-менеджмента. Главной задачей такого подразделения остается обеспечение надлежащего прохождения всех этапов процесса управления кредитными рисками посредством создания и применения соответствующей внутренней нормативной базы, принятия тактических и оперативных управленческих решений.

Третий уровень представляет собой совокупность всех структурных подразделений, деятельность которых сопряжена с открытием каких-либо рисковых позиций, причем процесс управления рисками на данном уровне представляет собой четко регламентированное применение соответствующих каждой рисковой позиции инструментов, при этом необходимо учитывать особенности отраслей и специализацию конкретного товаропроизводителя, региональный аспект.

Управление риском кредитования корпоративных клиентов представляет собой определенную систему мероприятий, которые следует дифференцировать.

Основными направлениями политики в области управления рисками являются:

1.   Формирование соответствующей среды управления кредитными рисками, которая включает в себя нормативно-правовую базу осуществления данного управления, стратегию и принципы организации управления банковскими рисками, организационную структуру управления рисками.

2.   Организация эффективного процесса управления кредитными рисками.

3.   Оценка эффективности реализуемой политики управления рисками [1].

Важной составляющей политики управления кредитными рисками является определение стратегии банка в области риска при кредитовании.

В теории выделяют три вида рисковых кредитных стратегий:

Таким образом, определение стратегии управления кредитными рисками так же неразрывно связано с реализуемой кредитной политикой банка.

Как правило, внутренний документ «Кредитная политика» представляет собой меморандум, носящий декларативный характер, в котором сформулирована стратегия кредитования, отображаются цели, задачи и принципы предоставления банком кредитных услуг [1].

Политика управления кредитными рисками в совокупности с кредитной политикой выражает оптимизацию кредитного процесса в банке и обеспечивает его совершенствование. Следующим важным аспектом в управлении банковскими рисками является четкая систематизация внешней и внутренней нормативной базы по данному вопросу. Далее это разработка собственной методики прогнозирования, оценки и лимитирования кредитных рисков и кредитоспособности заемщика с учетом отраслевой направленности.

Литература

1.      Высокорискованная стратегия, предполагающая общую ориентацию на значительный удельный вес высокорискованных и одновременно высокоприбыльных кредитных операций.
2.      Стратегия диверсификации риска, характеризующаяся рациональным сочетанием операций с различной степенью риска.
3.      Стратегия минимизации рисков, предполагающая общую ориентацию на ограничение масштабов высокорискованных операций [2]
4.   Банковские риски [Текст]: учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.
5. Барыбин В.В. О механизме регулирования кредитных рисков в условиях нестабильности экономической конъюнктуры [Текст] / В.В. Барыбин, Г.В. Крыксин // Деньги и кредит. – 2011. - № 3. – С. 43-47.
6. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском [Текст]: учебное пособие / С.Н. Кабушкин. - М.: Новое знание, 2007. - 332с.